Как снизить налоги в Италии: 10 проверенных стратегий от местных экспертов
Налоговая система Италии довольно сложная, но существуют легальные способы снизить налоговую нагрузку, которыми активно пользуются итальянцы. Эти стратегии помогают как частным лицам, так и предпринимателям оптимизировать налоги, получать льготы и использовать налоговые вычеты.
В этой статье мы рассмотрим 10 проверенных способов, которые помогут уменьшить налоги в Италии и избежать лишних расходов.
- Выбор организационной формы
- Командировочные расходы
- Продуктовые ваучеры
- Регистрация бренда
- Инвестиции в пенсионные фонды
- Холдинговые схемы
- Налоговые вычеты
- Расходы на обучение
- Благотворительные взносы
- Консультация с налоговым специалистом
1. Выбор оптимальной организационно-правовой формы
Если вы планируете открыть бизнес, выбор формы компании напрямую влияет на налоги.
🔹 SRL (Società a Responsabilità Limitata) – защищает личные активы владельца и позволяет оптимизировать налоги.
🔹 Индивидуальное предпринимательство (Partita IVA) – подходит для небольшого бизнеса, но налоги могут быть выше.
💡 Совет: Если ваш доход превышает 85,000 евро в год, SRL может быть выгоднее.
2. Использование командировочных расходов
В Италии командировочные расходы можно учитывать для снижения налогооблагаемой базы.
✅ Максимальные суточные нормы:
- €46,48 в Италии
- €77,47 за границей
📌 Важно: Расходы должны быть подтверждены документами (квитанции, счета, билеты).
3. Предоставление и использование продуктовых ваучеров (Buoni Pasto)
Работодатели могут выдавать сотрудникам продуктовые ваучеры, которые освобождены от налогообложения.
✅ Лимит освобождения от налогов:
- €8 на день для электронных карт
- €4 для бумажных ваучеров
💡 Совет: Если у вас есть бизнес, внедрение Buoni Pasto поможет уменьшить налоговую нагрузку.
4. Регистрация торговой марки на физическое лицо
Если у вас есть бренд, зарегистрируйте его на физическое лицо и сдавайте в аренду компании.
🔹 Компания платит вам роялти, а эти выплаты облагаются только 11,5% налога.
🔹 Это снижает общую налоговую нагрузку по сравнению с традиционным доходом.
📌 Важно: Сделка должна быть юридически оформлена.
5. Инвестирование в пенсионные фонды и страхование жизни
Взносы в дополнительные пенсионные фонды (Fondi Pensione Complementari) позволяют получать налоговые вычеты.
✅ Максимальная сумма вычета – €5,164 в год.
✅ Также можно получить вычеты за страхование жизни и здоровья.
💡 Совет: Это не только снижает налоги, но и обеспечивает дополнительную финансовую безопасность.
6. Оптимизация структуры компании через холдинговые схемы
Крупные компании в Италии часто используют холдинговые схемы для распределения прибыли.
📌 Преимущества:
✅ Позволяет оптимизировать налог на прибыль.
✅ Дает возможность переносить убытки между компаниями внутри холдинга.
📌 Важно: Нужно проконсультироваться с бухгалтером, чтобы избежать налоговых рисков.
7. Использование налоговых вычетов и льгот
В Италии есть множество налоговых вычетов, о которых знают не все.
🔹 Вычеты за медицинские расходы – до 19% возврата
🔹 Вычеты за обучение детей – до €800 в год
🔹 Вычеты за энергосбережение – до 65% от стоимости работ
💡 Совет: Сохраняйте все квитанции и подавайте декларацию вовремя!
8. Планирование и учет расходов на обучение и профессиональное развитие
Оплата курсов, тренингов и университетов дает налоговые льготы.
✅ Компании могут учитывать эти расходы как бизнес-издержки.
✅ Физические лица могут получить налоговый вычет до 19%.
📌 Важно: Образовательное учреждение должно быть официально зарегистрировано.
9. Благотворительные взносы и пожертвования
Благотворительные взносы в зарегистрированные организации дают налоговые вычеты.
✅ Максимальный налоговый вычет – до 10% от дохода.
✅ Можно жертвовать фондам, церквям, образовательным организациям.
📌 Важно: Все платежи должны быть официально задекларированы.
10. Консультация с налоговыми специалистами
Даже если вы используете все эти стратегии, налоговый консультант (commercialista) поможет найти дополнительные способы оптимизации.
💡 Совет:
✅ Проводите налоговое планирование заранее, а не в конце года.
✅ Проверяйте новые налоговые льготы, так как законодательство меняется.
Заключение
Использование этих 10 лайфхаков поможет легально снизить налоговую нагрузку в Италии. Однако важно следить за изменениями в законодательстве и обращаться к специалистам, чтобы избежать ошибок.
📌 Хотите снизить налоги в Италии?
Наши партнеры LiveTOitaly помогут вам выбрать оптимальную стратегию налоговой оптимизации!
